一、不定項選擇題（每題2分，共20分）
1、(2)   2、(134)   3、(3)   4、(1)   5、(123)   6、(124)
7、(12） 8、(1234)   9、(3)  10、(2)
二、 判斷題（每題1分，共10分）
  1.×   2.×   3. √   4.√    5.√   6.×   7.×   8.√    9.×    10.√
三、名詞解釋（每題3分，共12分）
1．市場細分——商業銀行按照客戶需要、愛好、及對金融產品的購買動機、購買行為、購買能力等方面的差異性和相似性，運用系統方法把整個金融市場劃分為若干個子市場
2．保理——指賣方在與買方簽約并交付貨物后，將發票提交保付代理人（保理人），保付代理人相應地付款給賣方，然后按照商務合同的條款，保理人向買方收取應收帳款。它是繼匯款、托收和信用證之后的一種融資代理業務。
3．全面質量管理（Total Quality Management, 簡稱TQM）——是企業管理中的一種科學管理方法，強調“全員”的質量意識，建立“全過程”的質量保證體系，以質量責任制為核心，以標準化工作為手段，努力提高工作質量，目的在于保證產品質量。
4．住房抵押貸款證券化——指銀行等金融機構將其所持有的個人住房抵押貸款債權轉讓給一家專業機構，該機構通過一定的形式（如擔保）將債權重新進行包裝組合，再以債權的未來現金流為抵押，在資本市場傷發行證券的一種融資行為。
四、簡答題（每題4分，共16分）
1．影響因素有： 經營環境； 硬件設施及人才方面；金融產品種類方面；管理辦法及操作程序。
2．考慮因素有：規模；期限；相對成本；風險；法規限制。
3．（1）分業經營的積極作用有：①有利于維護金融體系的安全。②有利于監管。
（2）分業經營的弊端有：①商業銀行業務范圍受到限制，難以獲得更大發展。②造成市場壟斷，缺乏有效競爭。③金融機構運行成本增加，效率降低。
4．方法有：（1）比較分析法。是指將財務指標進行對比，計算差異，揭示銀行財務狀況和經營成果的一種分析方法。（2）比率分析法。是指利用財務報表中兩項相關數值的比率揭示銀行財務狀況和經營成果的一種分析方法。（3）因素分析法。是把綜合性指標分解成各個原始的因素，以便確定影響績效的原因。
五、計算題（每題11分，共22分）
  1．分析步驟
    （1）會計模型的分析：
    從第二年開始，年負債成本提高到10.8單位: 90×12%=10.8，資產的年利息收入保持不變,仍是10單位（5年期固定利率），年凈利息收入下降到-0.8單位: 10-10.8=-0.8。以上的變化及其分析反映了會計模型的本質，分析的焦點是凈利息收入。
（2）經濟模型的分析:
利率變化前
資產的賬面價值=100單位，資產的市場價值=100單位，負債的賬面價值=90單位，負債的市場價值=90單位，銀行資本的市場價值=資產的市場價值－負債的市場價值=100－90 =10（單位）
利率變化后
資產和負債的賬面價值均不改變，但資產的市場價值與負債的市場價值都發生了變化。
資產的市場價值 
              
所以，銀行資本的市場價值=89.4－87.6=1.8 （單位）。
利率僅提高了3個百分點，就使得商業銀行資本的市場價值由10單位下降到1.8單位，可見該銀行資產和負債結構很不對稱，抗風險能力很差。
 
    2．計算步驟

 
分析：此時缺口為負，當利率上升時，銀行的凈利息收入會下降，此時銀行應調低缺口，當利率下降時，銀行應主動營造負缺口，但當利率下降到一定程度時，此時利率很快會反彈，應反向操作。
六、論述題（每題10分，共20分）
 1．參考答案
（1）根據新協議的要求：銀行全部資本充足率=總資本/表內表外總風險加權資產×100% （其中，總風險加權資產=信用風險加權資產+ 市場風險資本要求×12.5 + 操作風險資本要求×12.5）。
   （2）商業銀行提高資本充足率，有兩個途徑，一是“分子對策”，即增加資本，包括增加核心資本和附屬資本，二是“分母對策”，即降低加權風險總資產，這包括縮小資產總規?；蛘呓档惋L險資產權數。分子策略有：財政資金注入；自身利潤積累，提高盈利水平；增提普通準備金；營業稅返還注資或減免；上市籌資；發行長期次級金融債券。分母策略有：盤活存量，降低不良資產；改善資產質量，防止新增不良資產；剝離不良資產；調整資產結構。
2．參考答案：
（1）被動投資策略。包括： ①梯形期限策略，也被稱為期限間隔方法或等距離到期投資組合。該方法的基本思路為：根據銀行資產組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資于不同期限的同質證券上。在由到期證券提供流動性的同時，并基本保證獲得平均收益。②杠鈴方法。也叫分拆期限（Split-Maturity）。其方法是把證券劃分為短期證券和長期證券兩個類別，銀行資金只分布在這兩類證券上，對中期證券一般不予考慮。這種證券組合結構反映在圖上形似杠鈴，故得此名。
（2）主動投資策略。包括： ①收益率曲線策略（Yield Curve Strategies）。根據該策略，銀行在構造投資組合時是根據收益率曲線的水平和形狀的預期變化來分配資金。 ②替換掉期策略。是指銀行用一種債券去交易另一種債券，兩種債券在息票率、期限和信用質量方面類似，但后者能提供更高的收益率。（3）組合轉換策略。該策略是出售低收益率的證券，代之以較高收益率的證券。